프리랜서 건강보험, 지역가입자 보험료와 피부양자 탈락 기준

프리랜서 건강보험은 회사에 소속되지 않으면 지역가입자로 들어가고, 보험료를 세대 단위로 혼자 다 내요. 2026년 요율은 7.19%로 직장가입자와 같지만, 지역가입자는 소득에 더해 집이나 전월세 보증금 같은 재산에도 보험료가 붙어요. 이달 11월분부터는 2025년 소득 자료로 보험료가 다시 매겨져요.

프리랜서 건강보험료는 어떻게 계산해요?

지역가입자 월 보험료는 두 부분을 더해요(국민건강보험법 제69조제5항).

• 소득 보험료: 소득월액 × 보험료율
• 재산 보험료: 재산보험료부과점수 × 점수당 금액

소득월액은 1년 소득을 12로 나눈 값이에요(국민건강보험법 제71조제2항). 들어가는 소득은 이자, 배당, 사업, 근로, 연금, 기타소득이고 비과세소득은 빠져요(시행령 제41조제1항). 사업소득은 수입 전체가 아니라 경비를 뺀 소득금액이에요.

예를 들어 1년 사업소득금액이 2,400만원이면 소득월액은 200만원이에요. 200만원 × 7.19% = 143,800원이 소득 보험료이고, 여기에 재산 보험료와 장기요양보험료가 더해져요.

재산에는 재산세를 내는 토지, 건물, 주택 등이 들어가요. 집이 없으면 전월세 보증금과 월세가 들어가요(시행령 제42조제1항). 공단 안내에는 재산 1억원 기본공제와 전월세를 {보증금 + 월세 × 40}의 30%로 본다는 내용이 있어요. 다만 그 페이지에 예전 요율이 섞여 있어서 2026년 적용 여부는 건강보험공단(1577-1000)에서 확인하세요.

2026년 보험료율과 하한·상한은 얼마예요?

보험료율과 점수당 금액은 국민건강보험법 시행령 제44조에 있어요. 하한과 상한은 보건복지부고시 제2025-222호로 2026년 1월 1일부터 적용해요. 보건복지부는 2026년 요율이 0.1%p 올라 지역가입자 월평균 보험료가 88,962원에서 90,242원이 된다고 발표했어요. 장기요양보험료율 기준은 건강보험공단 2026년도 보험료율 안내에서 볼 수 있어요.

소득월액이 28만원 이하이면 하한 보험료를 기준으로 소득월액을 잡아요(시행규칙 제44조제3항 단서). 그래서 소득이 거의 없어도 최저보험료는 나와요.

올해 번 돈은 언제 보험료에 반영돼요?

건강보험은 소득이 생긴 해에 바로 반영하지 않아요(시행령 제41조제3항).

2026년 11월분부터는 2025년 소득이 쓰여요. 2026년에 번 돈은 2027년 11월분부터 반영돼요.

일을 그만뒀거나 소득이 크게 줄었다면 증빙을 내고 소득월액 조정을 신청할 수 있어요(시행령 제41조의2). 폐업 사실이나 줄어든 소득을 보여 주는 서류가 필요해요.

피부양자 탈락 기준은 무슨 조건이에요?

피부양자는 직장가입자에게 생계를 기대는 가족으로, 보험료를 내지 않아요(국민건강보험법 제5조제2항). 부양요건과 소득·재산요건을 모두 채워야 해요(시행규칙 제2조제1항).

건강보험공단 피부양자 소득·재산요건 안내를 기준으로 정리하면 이래요.

사업자등록을 한 프리랜서는 사업소득이 조금만 있어도 빠져요. 등록 없이 3.3%를 떼고 일했다면 사업소득금액이 500만원을 넘을 때 빠져요. 여기서도 수입이 아니라 경비를 뺀 소득금액을 봐요.

결혼한 사람은 부부 모두 소득요건을 채워야 해요. 주택임대소득이 있으면 500만원 예외가 적용되지 않아요. 형제자매는 재산 기준이 1억8천만원 이하로 더 낮아요.

강연료 같은 기타소득은 사업소득이 아니라서 500만원 기준에는 들어가지 않지만, 2,000만원 합계에는 들어가요. 두 소득을 나누는 기준은 사업소득과 기타소득 차이 글에 있어요.

피부양자에서 빠지면 언제부터 보험료를 내요?

탈락 시점은 신고했는지에 따라 달라요(시행규칙 제2조제3항제10호·제11호).

• 사업소득이 생겼다고 내가 신고하면: 생긴 달의 다음 달 말일에 자격을 잃어요.
• 신고하지 않았는데 공단이 확인하면: 생긴 달의 말일에 자격을 잃어요.

자격을 잃으면 지역가입자가 되어 보험료 고지서를 받아요. 국민연금도 따로 챙겨야 하는데, 지역가입자 보험료는 프리랜서 국민연금 글에 정리했어요.